发票管理办法修订版6篇

发票管理办法修订版4.固定资产经财务报销后，财务部列入'内部往来成本费用“科目。第二条流动资产报销：5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作下面是小编为大家整理的发票管理办法修订版6篇,供大家参考。

发票管理办法修订版篇1

4.固定资产经财务报销后，财务部列入'内部往来成本费用“科目。

第二条流动资产报销：

5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；

8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。

发票管理办法修订版篇2

一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据(发票)的一般要求：

1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2.发票内容要齐全：单位名称(一律为'乐成镇实验中学“)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。

3.印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内(必须是本年度或前一年度印制的)。

4.在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。

5.各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据(或工资表)，按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。

6.原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。

7.因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失双程票的，将不予报销。

二、现金银行结算的要求

(一)现金结算的注意事项

1.现金报销应符合现金使用范围的管理规定。

2.凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。

3.因公借款及一次报销金额超过10000元者，必须提前1天告知财务室，否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。

4.报销时间规定：这为每周三五报销。请各位同志予以支持，自觉遵守。

(二)银行结算注意的事项

1.工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，如属固定资产的安排固定资产管理实施细则办理各...

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